Cara membuat neraca saldo awal di excel

Membuat Neraca Saldo Awal

Table of Contents Show

Apa saja yang masuk dalam neraca saldo?
Jelaskan apa yang dimaksud dengan trial balance?
Apakah laporan neraca harus balance?

KASUS

Sebuah Lembaga Kursus Bahasa Asing pada awalnya menerapkan pencatatan akuntansi secara manual yang dicatat pada buku kas. Seiring dengan berkembangannya usaha, transaksi setiap hari pun semakin meningkat. Untuk itu lembaga ini berencana menggunakan Microsoft Excel untuk menginput jurnal hingga menghasilkan laporan keuangan yang dapat dilihat perubahan setiap adanya penambahan transaksi.

PENYELESAIAN

1. Aktifkan sheet 1 dan beri nama SA

2. Susun Neraca Saldo seperti gambar berikut

3. Langkah selanjutnya gabung kode akun dengan nama akun pada satu sel.

Pada sel F7, susun fungsi sebagai berikut:

=B7&” “&C7

Salin fungsi di atas hingga nama akun terakhir

4. Buat nama setiap range.

o Beri nama range KODE AKUN, dari sel B7 sampai B28 dengan nama KODE. Langkah pemberian nama range sebagai berikut:

- Sorot range yang akan diberi nama.

- Ketik nama range pada NAME BOX.

o Untuk range Nama Akun, sorot sel C7 sampai C28, lalu beri nama Akun

o Untuk range Kode Akun dan Nama Akun, sorot B7 sampai C28, lalu beri nama KodeNama

o Untuk range Nama Akun dan Saldo, sorot sel C7 sampai D28, lalu beri nama range SaldoAkun.

o Untuk range gabungan kode akun dan nama akun, sorot sel F7 sampai F28, kemudian beri nama DaftarKode

5. Putihkan warna huruf yang terdapat pada sel F7 hingga F29

Membuat Neraca Saldo
Setelah selesai membuat seluruh rekening buku besar yang ada, maka selanjutnya
kita akan membuat neraca saldo. Neraca saldo adalah kumpulan buku besar yang ada
yang telah dibuat pada langkah sebelumnya yang berisi saldo dari setiap rekening buku
besar.
Untuk membuat neraca saldo ikut langkah berikut ini:
a. Aktifkan Sheet baru
b. Ganti sheet baru yang telah diaktifkan dengan nama Neraca Saldo
c. Buat format lembar kerja seperti pada sheet Tabel dengan cara mengcopynya,lalu
tambahkan dengan kolom Debit dan Kredit.
15
d. Masukkan saldo yang ada pada setiap rekening buku besar ke dalam neraca saldo
sesuai dengan posisinya D/K.
Caranya letakkan pointer pada kolom Debit/Kredit neraca saldo yang akan diisi,
kemudian tekan = cari nilai neraca saldo akhir setiap rekening buku besar..
Gunakan fungus sum( ) untuk menjumlahkan nilai sisi debit/Kredit. Jika sudah selesai
hasilnya akan nampak seperti gambar berikut:

Tips ini adalah cara paling mudah dan cepat kalau Anda ingin membuat laporan keuangan atau laporan akuntansi secara sederhana dengan Excel. Bagi yang sudah terbiasa dengan Exceltentu akan lebih mudah memahaminya, bagi yang belum terbiasa dengan Excel, juga tidak akan sulit memahaminya, ikuti aja apa yang diuraikan di sini. Terlebih bagi yang memahami dasar-dasar akuntansi dan ditunjang dengan pengetahuan Excel yang memadai akan sangat sempurna pemahamannya.

Cara ini sebenarnya adalah jalan pintas bikin laporan keuangan dengan memotong jalur dari prosedur sistem akuntansi. Kalau membuat laporan keuangan sesuai dengan prosedur sistem akuntansi tentu sangat panjang, sedangkan Anda ingin membutuhkan laporan keuangan yang cepat. Kalau menggunakan prosedur sistem akuntansi, kita harus melakukan proses Jurnal > Buku Besar > Neraca Lajur > Laporan Keuangan (Neraca & Laba Rugi). Nah, melalui Excel dengan singkat kita potong jalur menjadi Jurnal > Laporan Keuangan.

Namun, pada pokoknya kedua prosedur tersebut menghasilkan output Laporan Keuangan yang sama. Nah kalau Anda ingin memperoleh hasil laporan keuangan yang lebih cepat gunakan prosedur ini melalui Excel. Hal ini bukan berarti membuat suatu teori baru, tapi hanya semata terkait dengan alat bantu yang dapat mempercepat proses pembuatan laporan keuangan.

Nah bagaimana caranya, berikut beberapa langkah yang dapat Anda lakukan, cukup 3 (tiga) langkah berikut :

Langkah 1 : MEMBUAT DAFTAR AKUN

Buatlah daftar akun terlebih dulu sebagai sumber data untuk mengidentifikasi jurnal-jurnal yang akan kita lakukan nantinya pada sebuah form jurnal. Buatlah tabel DAFTAR AKUN pada sheet-1 dan isikan di dalamnya nomor akun, nama akun dan saldo awal akun (saldo laporan keuangan Neraca sebelumnya). Lengkapi pula kolom POS untuk tiap-tiap kelompok akun sebagai berikut :
– kelompok Aktiva : D (Debet)
– kelompok Hutang : K (Kredit)
– kelompok Ekuitas : K (Kredit)
– kelompok Harga Pokok : D (Debet)
– kelompok Pendapatan : K (Kredit)
– kelompok Biaya : D (Debet)

Jumlahkan sisi Debet dan Kredit. Jumlah kedua sisi tersebut harus dalam keadaan seimbang (balance) sesuai dengan laporan keuangan (Neraca) sebelumnya.

Langkah2: MEMBUAT LAPORAN

Buatlah tabel laporan NERACA dan LABA RUGI pada sheet-3, mirip seperti tabel Daftar Akun (lihat langkah 1) dan modifikasi bagian-bagiannya. Buatlah rumus pada kolom DEBET danKREDIT sebagai berikut.

– Rumus-1 kolom DEBET sel D5 :

=IF(AND(C5=”D”,D$2=”DEBET”),SUMIF(Sheet1!A:A,A5,Sheet1!D:D)
+SUMIF(Sheet2!C:C,A5,Sheet2!E:E)-SUMIF(Sheet2!D:D,A5,Sheet2!F:F),0)

– Rumus-2 kolom KREDIT sel E5 :

=IF(AND(C5=”K”,E$2=”KREDIT”),SUMIF(Sheet1!A:A,A5,Sheet1!E:E)
+SUMIF(Sheet2!D:D,A5,Sheet2!F:F)-SUMIF(Sheet2!C:C,A5,Sheet2!E:E),0)

Kemudian copy rumus tersebut ke baris di bawahnya sejajar dengan baris akun (copy ke baris bertanda kotak merah).

Kemudian jumlahkan kolom DEBET / KREDIT Neraca maupun Laba Rugi.

Selisihkan antara Jumlah DEBET dan KREDIT Laba Rugi sebagai Laba Bersih, kemudian nilai Laba Bersih tersebut letakkan ke dalam Neraca sebagai Pos Laba Bersih.
Nah hasilnya secara sempurna seperti gambar berikut.

Untuk mempelajarinya lebih lanjut, silahkan download file contoh (Excel) dan artikel di atas (PDF) melalui link berikut. Cara download : Klik Kanan > pilih Save Link As atau Simpan Tautan.

sumber:http://tasblog-tasya.blogspot.co.id/2012/05/membuat-neraca-saldo-dan-laporan.html

Langkah

Tahap pembuatan neraca saldo secara garis besar mencakup:.

Menghitung setiap saldo akun buku besar..

Mencatat debit/kredit di neraca saldo..

Menjumlahkan total debit dan kredit di masing-masing kolom..

Cek apakah angka di kolom debit sama dengan di kolom kredit..

Apa saja yang masuk dalam neraca saldo?

Akun yang terdapat pada neraca saldo berhubungan dengan semua item akuntansi utama, yaitu aset , kewajiban, ekuitas, pendapatan, pengeluaran, keuntungan, serta kerugian. Hal ini terutama digunakan untuk mengidentifikasi saldo debet dan entri kredit dari transaksi yang dicatat dalam buku besar pada titik waktu tertentu.

Jelaskan apa yang dimaksud dengan trial balance?

Pada dasarnya, neraca saldo atau trial balance merupakan lembar kerja yang disiapkan secara manual atau diotomatisasikan oleh sistem akuntansi yang mencantumkan semua akun dari buku besar pada akhir periode akuntansi (akhir bulan, akhir kuartal atau akhir tahun).

Apakah laporan neraca harus balance?

Seperti yang kita tahu, neraca saldo harus seimbang (balance), di mana saldo akun pada sisi debit (aktiva) jumlahnya harus sama dengan saldo akun di sisi kredit (pasiva). Jika neraca saldo tidak balance, artinya terdapat kesalahan pencatatan.

Langkah